Корректировка методик предсказания банкротства с учетом специфики отраслей

Данная методика разработана учеными Казанского муниципального технологического института. Они предлагают деление всех компаний по классам кредитоспособности. Расчет класса кредитоспособности связан с систематизацией обратных активов по степени их ликвидности.

Особенности формирования обратных средств в нашей стране не позволяют прямо использовать критериальные уровни коэффициентов платежеспособности (ликвидности и денежной стойкости), используемых в мировой Корректировка методик предсказания банкротства с учетом специфики отраслей практике. Потому создание шкалы критериальных уровней может опираться только на средние величины соответственных коэффициентов, рассчитанные на базе фактических данных однородных компаний (одной отрасли).

Рассредотачивание компаний по классам кредитоспособности происходит на последующих основаниях:

к первому классу кредитоспособности относят компании, имеющие не плохое финансовое состояние (денежные характеристики выше среднеотраслевых, с Корректировка методик предсказания банкротства с учетом специфики отраслей наименьшим риском невозвращения кредита);

ко второму – предприятия с удовлетворительным денежным состояние (с показателями на уровне среднеотраслевых, с обычным риском невозвращения кредита);

к третьему классу – компании с неудовлетворительным денежным состоянием, имеющие характеристики на уровне ниже среднеотраслевых, с завышенным риском непогашения кредита.

Так как, с одной стороны, для компаний различных отраслей используются Корректировка методик предсказания банкротства с учетом специфики отраслей разные характеристики ликвидности, а, с другой, специфичность отраслей подразумевает внедрение для каждой из их собственных критериальных уровней даже по схожим показателям, учеными Казанского муниципального технологического института были рассчитаны критериальные значения характеристик раздельно для каждой из таких отраслей, как:

индустрия (машиностроение);

торговля (оптовая и розничная);

строительство и проектные организации;

наука Корректировка методик предсказания банкротства с учетом специфики отраслей (научное сервис).

Таблица № 18.6

Значения критериальных характеристик для рассредотачивания компаний индустрии (машиностроение) по классам кредитоспособности

Наименование показателя Значение характеристик по классам
1 класс 2 класс 3 класс
1. Соотношение заемных и собственных средств < 0,8 0,8-1,5 > 1,5
2. Возможность банкротства (Z-счет Альтмана) >3,0 1,5-3,0 < 1,5
3. Общий коэффициент покрытия (ликвидность баланса) >2,0 1,0-2,0 < 1,0

Вопросы для обсуждения

1. Количественные и высококачественные характеристики потенциального краха

2. Прогнозирование банкротства, главные подходы

3. «Z-счет Корректировка методик предсказания банкротства с учетом специфики отраслей Альтмана» - возможное банкротство, маловероятное банкротство и сероватая область

4. Денежные коэффициенты, определяющие аспекты банкротства

5. Диагностика кризисного финансово-экономического состояния предприятия

6. Методика диагностики банкротства, разработанная учеными Казанского муниципального технологического института.

7. Система характеристик У. Бивера для диагностики банкротства

Вопросы и литература для самостоятельного исследования

1. Забугорные методики диагностики вероятного банкротства

2. Русские методики диагностики вероятного банкротства

3. Главные способы оценки перспектив развития предприятия

4. Способы Корректировка методик предсказания банкротства с учетом специфики отраслей минимизации возможной опасности банкротства

5. Способности своевременного предупреждения банкротства

6. Способы прогнозирования вероятного банкротства предприятия

7. Как избежать банкротства?

При исследовании темы нужно:

Читать учебник Роновой Г.Н. "Денежный менеджмент" раздел "Внутрифирменное планирование и прогнозирование перспектив развития предприятия"; под ред. Стояновой Е.С. "Денежный менеджмент: теория и практика" раздел "Финансовое прогнозирование" стр. 349-353; Ковалева В Корректировка методик предсказания банкротства с учетом специфики отраслей.В. "Введение в денежный менеджмент" раздел "Способы прогнозирования вероятного банкротства предприятия" стр. 705-719; Балабанова И.Т. "Базы денежного менеджмента. Как управлять капиталом?" раздел стр.; Бланка И.А. "Базы денежного менеджмента" том 2 раздел "Диагностика банкротства" стр. 276-294; Ван Хорна Дж. К. "Базы управления деньгами".

Глоссарий

1. Количественные кризис-прогнозные методики базируются на денежных данных и включают Корректировка методик предсказания банкротства с учетом специфики отраслей оперирование некими коэффициентами: приобретающим все огромную известность Z-коэффициентом Альтмана (США), коэффициентом Таффлера, (Англия), и другими, также умение "читать баланс".

2. Высококачественные кризис-прогнозные методики исходят из данных по обанкротившимся компаниям и ассоциирует их с надлежащими данными исследуемой компании.

3. Подход Бивера - система характеристик для оценки денежного состояния предприятия с целью Корректировка методик предсказания банкротства с учетом специфики отраслей диагностики банкротства, основанная на сочетании количественных и высококачественных кризис-прогнозных методик.

4. Коэффициент прогноза банкротства - удельный вес незапятнанных обратных средств в сумме актива баланса.

5. Четырехфакторная модель прогноза риска банкротства (модель R), разработанная учеными Иркутской гос экономической академии, - моделирует возможность банкротства компаний от 4 причин: обратный капитал/актив; незапятнанная прибыль/свой капитал Корректировка методик предсказания банкротства с учетом специфики отраслей; выручка от реализации/актив; незапятнанная прибыль/интегральные издержки.


korporativnie-standarti-obsluzhivaniya-planirovanie-obrazovatelnoj-deyatelnosti-vuza-v-usloviyah-ekonomicheskogo.html
korporativnij-fandrajzing-vtoraya-rekomenduemij-scenarij.html
korporativnij-mdzh-referat.html